——2006年1月7日在县十二届人民代表大会第四次会议上
县财政局局长   王家宁

 
各位代表：
    　我受县人民政府的委托，向大会报告2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。 
　　一、2005年财政预算执行情况
 2005年，在县委、县政府的正确领导下，全县财税干部紧紧围绕富民强县的目标，按照“强化财源培植、优化收支管理、确保正常运转、促进科学发展”的总体思路，狠抓财政工作各项关键措施，全年预算执行情况良好。
　　(一)全县财政收支预算执行情况
　　2005年，经县十二届人大常委会第二十四次会议审议批准的收入预算为81000万元，支出预算为96260万元，加上省市追加的专项支出和上年结转的支出，经统筹安排后，当年全县财政支出预算应为121990万元。现将财政收支预算执行的初步结果报告如下：
　　2005年，全县实际完成一般预算收入37160万元,占年度预算的101.2%，同口径比上年实绩增长30.7%；实际完成财政总收入81988万元，占年度预算的101.2%，比上年实绩增长22.2%。其中：国税部门完成27606万元，占年度预算的98.6%，同口径较上年实绩增长4.9 %；地税部门完成21000万元，占年度预算的100%，较上年实绩增长20.2%；财政部门完成33382万元，占年度预算的104.3 %，同口径较上年实绩增长43.1%。入库总收入中，县本级完成42516万元，同口径比上年实绩增长18.2%；镇区级完成39472万元，同口径比上年实绩增长28.6%。
　　根据收入完成情况，按照现行财政体制的规定计算，我县分成财力（县内收入分成和省转移支付）为 81891万元，加上省市追加各项专款14162万元、上年结转支出16015万元和调入预算外资金9922万元，合计当年可用财力为121990万元。
　　截止2005年12月31日的快报汇总，全县财政支出为107906万元，占年度支出预算的88.5%，比上年支出实绩增长38.5%。年终收支预算执行结果，滚存结余14084万元，其中：支出结转结余14084万元，实现了当年财政收支平衡。
　　（二）县本级财政收支预算执行情况
　　2005年，县本级实际完成收入42516万元，占年度预算任务的102 %，同口径比上年实绩增长18.2%；县本级当年实现财政支出90857万元，较上年实绩增长34.8 %。
　　上述收支数字是初步汇编的结果，待正式决算汇编完成并报省市审查核定后，届时将再向县人大常委会作专题报告。
　　各位代表，2005年预算执行是在宏观经济变化较大、政策性减收增支因素较多、财政收支矛盾十分突出的情况下运行的。面对严峻的财政形势，全县上下大力弘扬“三种精神”，锐意进取，开拓创新，财政工作取得了可喜的成绩。
　　一是强化了服务经济职能。政策激励方面，制订出台了《2005年促进财源建设奖励办法》等扶持经济发展的各项措施，重点推动发展支柱产业、规模企业、科技创新和民营经济,力促工业主体经济跨越发展。资金扶持方面，为了加大园区载体建设的力度，全年县财政先后对“两区一地”投入4000万元。同时，积极向上争取各类扶持经济发展的资金5100万元，融通间隙资金4000万元。优质服务方面，组织开展了财企结对活动，深入一线服务企业；成立了县金诚中小企业贷款担保公司，为金马油脂有限公司等企业提供贷款担保1500万元。积极为振阳、双灯集团等企业向上申报各项政策性扶持资金2000万元。
　　二是提升了收入征管水平。目标任务早明确。年初就将全年征收任务明确下达到各镇区和相关部门，并签订目标责任状；每月初，通过召开财税联席会、工作协调会等方式，把任务落实到时段，税源对接到项目，责任分解到人头。工作措施快落实。各镇区、各征管部门按照“强化领导、细化服务、硬化责任”的要求，着力完善协税护税制度，在重点税种、零散税收、中小企业上挖潜力，保证了各项收入按序时入库。创新管理抓重点。创新税源服务机制，把年纳税额在100万元以上的30户企业列为重点服务企业，定期分析生产经营状况，创税能力增减变化，加强全方位服务，实现点线面推进。创新公有资产管理机制，成立了公有资产产权交易所，制定了产权交易规则，进一步规范公有资产交易行为，切实维护了公有资产权益。
　　三是增强了财政保障能力。基本支出保证安排。按照“一要吃饭，二要建设”的原则，通过借、调、融等多种措施，努力做到“三优先一保证”：即公教人员工资、社保对象人员经费和重点支出优先，保证企业离退休人员养老金足额按时兑付，从而维护了社会大局的稳定。重点项目全力统筹。全年共筹集城市建设和“两区一地”等重点项目资金15000万元，保证了重点建设资金的及时拨付。“三农”经费重点保障。全面落实粮食直补、水稻小麦良种补贴、新型农机具和农用物资补贴等各项支农政策。全年共安排支农资金8500万元，比上年增长67%；财政向上争取各类支农资金5770万元，并争取农村新型合作医疗资金1100万元，使全县新型合作医疗参合率达88.6%，实现了医药费用网上实时结报，方便了群众，惠及了百姓。
　　四是加大了财政改革力度。完善部门预算制度。按照“指标定量、项目定位”的原则和“收入指标化、支出定额化、程序规范化”的要求，努力提高部门预算的科学性，促进预算管理由注重资金分配向侧重资金监管转变。建立支出绩效评价体系。出台了《射阳县财政项目支出绩效考评办法》，对县财政安排的专项进行综合性的考核与评价，把项目考评结果作为安排项目支出预算的重要依据，不断提高资金使用效益。“镇财县管镇用”改革实施到位。根据省政府的统一部署，我县在全省率先推行了“镇财县管镇用”的改革，从而明晰了镇级财政支出范围，科学划分收支级次，合理确定收支基数，实现了“财力下移、缺口上移”的改革目标。
　　2005年全县财政收支预算尽管执行结果总体较好，但我们也清醒地认识到，财政经济运行中仍存在一些不容忽视的矛盾和问题。主要表现为：收入结构单一，财源基础脆弱，尤其是主导产业受宏观影响波动较大，导致主体税源创税能力下降；支出刚性增长较快，财政平衡能力不强；债务负担较重，财政仍在高风险区间运行；财政监管存在薄弱环节等等。这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中认真研究，切实加以解决。
　　二、2006年财政预算草案
　　2006年是实施“十一五”规划的开局之年，也是建设社会主义新农村的起步之年。做好今年的财政工作，对促进全县改革、发展和稳定至关重要。据初步分析，今年我县财政经济发展环境总体上好于去年，随着国际经济贸易关系的逐步改善，省扶持苏北发展政策更加到位，“两区一地”基础设施日益完备，民营经济发展步伐日益加快，纺织产业集群建设初具规模，双灯集团、统一能源（热电）等一批企业创税能力明显增强，为财政增收创造了条件。但新形势下制约财政工作的不利因素仍然不少，诸如宏观调控政策的常态化，将在一定时期内继续影响我县经济和财政；项目建设周期较长，财政回报低的投资惯性依然存在；灾害因素导致地产棉花比上年减产严重，致使纺织加工企业原料不足、成本增加，等等。此外，科技、教育、农业、社会保障等政策性投入以及实施城乡实事工程等增支的压力也越来越大。所有这些，对今年的财政工作提出了更高的要求。
　　根据省、市编制今年预算的有关要求，结合我县实际，今年预算编制总的原则是：收入适度平稳增长，增幅力争达20%以上；努力优化支出结构，人员支出优先安排、重点支出全力安排、运转性支出竭力安排、消耗性支出尽力控制；统筹预算内外财力，确保实现当年财政收支平衡。
　　（一）全县财政收支预算
　　根据全县国民经济发展计划安排，结合全县经济发展状况，初步打算，2006年全县财政一般预算收入任务44620万元,同口径比上年实绩增长20.1%；财政总收入任务100000万元，同口径比上年实绩增长22%。其中：国税部门收入任务34000万元，比上年实绩增长23.2%；地税部门收入任务25500万元，比上年实绩增长21.4%；财政部门收入任务40500万元，同口径比上年实绩增长21.3%。
　　2006年全县财政支出预算102578万元，比上年预算增长32.6 %。其中：人员经费支出预算53606万元，占预算总支出的52.3%；公用经费支出预算7132万元（主要是行政事业单位的办公费、差旅费、车辆维修燃料费等），占预算总支出的7%；专项经费支出预算17038万元，占预算总支出的16.6%，其中：镇区专项经费4872万元，县本级专项业务费支出3514万元（主要指部门为开展正常工作安排的一些业务经费），县本级政策性专项支出8652万元（主要是禽流感疫苗、防疫经费、新型农村合作医疗县级配套经费、农业有关项目配套经费及支持经济和扶持企业发展的各类专项补助和奖励经费等）；行政性收费、政府性基金及专款等安排的专项支出24802万元（指养老保险金、土地出让金支出等），占预算总支出的24.1%。   
　　按照现行财政体制规定计算，当年可用财力为93719万元，其中：一般预算财力59460万元,行政性收费、政府性基金及专款财力34259万元。总财力中：县本级可用财力74775万元（含一般预算财力48012万元，行政性收费、政府性基金和专款财力26763万元），镇区级可用财力18944万元（含一般预算财力11448万元，土地出让金净收益财力7496万元）。财力与全县预算支出相抵，预算收支缺口8859万元，其中：县本级缺口7533万元，镇级缺口1326万元。缺口部分计划通过增收节支、分流抵顶、统筹预算外资金、向上争取补助等一系列措施，逐一加以消化，以最终实现全年收支平衡的目标。
　　（二）县本级收支预算
　　县本级财政收入任务55766万元，比上年实绩增长21.1 %。县本级支出预算82308万元，占全县预算总支出的80.2%。其中：人员经费支出48058万元，占预算总支出(县本级,下同)的58.4%；公用经费支出4778万元，占预算总支出的5.8 %；专项经费支出12166万元，占预算总支出的14.8%，其中：专项业务费支出3514万元，政策性专项支出8652万元；行政性收费、政府性基金及专款等安排的专项支出17306万元，占预算总支出的21%。
　　县直部门预算编制工作已完成“一上”的程序，由于时间紧，要求高，以及预算收支缺口较大，分解落实工作将在本次大会对全年收支预算审议确定后，再由县政府根据财力可能和全年平衡方案组织实施。因此，请求对提交审议的7个部门的部门预算和3 个部门的专项经费预算仍按上年办法，经本次大会原则同意后授权县人大常委会审批。
　　三、开拓创新，扎实工作，全面完成2006年各项财政工作任务
　　2006年，全县财政工作的指导思想和总体要求是：深入贯彻落实县第十二次党代会第四次会议和本次人代会精神，全面落实科学发展观和公共财政观,充分发挥财政职能，大力培植税源经济，调整优化支出结构，改革完善管理体制和工作机制，以“服务发展培实力、支持‘三农’重实绩、财政改革出实招、收支管理求实效、文明创建下实功”为总体思路，为全面促进全县经济社会事业率先发展、科学发展、和谐发展提供坚实的财力保障。为此,必须着重做好以下几方面的工作: 
　　（一）坚持服务发展为天职，不断培植财源经济。一是科学规划启动。制定财源建设远期目标和近期方案，确定“十一五”期间财源建设的财政资金投入和扶持方式，紧紧围绕“重抓大项目、培植大企业、建设大园区、推动大创业”的要求，重点支持和服务“两区一地”，并帮助企业用好、用足、用活有关财税优惠政策，不断提升企业运行质量。二是激励政策拉动。根据实施新型工业化、经济国际化、农业产业化和城乡一体化战略的需要，制定和完善促进经济发展的财政政策，以设立引导资金、奖励资金、财政贴息等办法，努力促进主体经济增长方式的转变。三是专项资金推动。全年设立优惠政策资金1000万元，投入 “两区一地” 扶持资金原则上不少于上年，并改变资金的扶持方式，安排间隙周转资金3000万元，向上争取扶持发展资金5000万元。四是优质服务促动。汇总扶持企业发展政策“白皮书”，建立“政务超市”，推行“一窗全能、一站全程”服务新模式，使财政服务经济发展的能力得以不断提升。
　　（二）坚持创新管理为目标，继续深化财政改革。国库集中收付实行“一帐户”。建立以国库单一帐户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的国库集中收付体系。按省里要求，在今年6月份将全面推行。非税收入推行“一票制”。建立“两票合一”的新型政府非税收入票据管理办法，将财政票据与现行预算外资金缴款书合二为一，实现以票控费，确保收入应收尽收。涉农补贴实施“一折通”。由县财政局在信用联社为农户开设一户一本存折，将涉及农民的各类直补、定补、奖励、优待等资金直接发放到农户,农户凭身份证可随时到银行领取补贴款。
　　（三）坚持规范收支为重点，切实提高保障能力。在坚持依法治税的前提下，必须确保全年预算任务的完成，这是保障运转、维护安定、促进发展的基本要求。税务部门要进一步加强企业纳税申报辅导，进行税收评估检查。对重点税源采取有效措施强化管理。同时，组织开展对建筑装璜、通讯交通、房地产等行业的专项检查，努力做到应收尽收。财政部门对罚没收入、行政性收费收入、政府性基金逐步推行直接缴库制度，减少中间周转环节。各镇、各征管部门要建立健全县协税护税网络，定期会办，及时交流，确保收入任务的圆满完成。同时，千方百计筹措资金，优先保证机关事业单位人员工资的按时发放，保证机关事业单位的正常运转，保障社保经费及时兑付，保证重点支出的到位。按照建设“节约型机关”的要求，做到厉行节约，反对铺张浪费，不断提高财政资金使用效益。
　　（四）坚持依法理财为核心，有效加强财政监管。对债务管理，要在清理的基础上，制订出切实可行的减债、偿还计划，从严控制新的负债，建立起规范的负债报告、审批、登记制度。对会计管理，要建立会计人员学习、培训等后续教育制度，加强会计基础工作建设，使会计队伍的知识结构、综合素质有明显提高。严格会计执法，进一步规范会计行为，维护财税经济秩序。对专项资金的管理，重点检查预算执行情况和各种支农资金使用情况，对各种专项资金使用要实行跟踪问效；还要对各种补贴、贴息资金的使用情况和效果建立专门档案，既保证足额到位，又保证充分发挥效益。
　　各位代表，在新的一年里，我们决心在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，在社会各界人士的关心支持下，按照本次大会对财政工作提出的新要求，克难攻坚，奋力拼搏，与时俱进，开拓创新，用全新的理念统揽发展全局，以开阔的视野统筹城乡发展，靠科学的方法统领财政工作，为全面完成今年的各项财政任务，促进全县经济和社会事业的率先、科学、和谐发展，作出我们不懈的努力和应有的贡献！