——2007年12月27日在县十三届人民代表大会第一次会议上

县财政局局长   王家宁

各位代表： 
　　我受县人民政府的委托，向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。 
　　一、2007年财政预算执行情况及五年工作回顾
　　今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在财税部门的不懈努力下，全县上下紧紧围绕经济建设这个中心，大力培植财源，积极组织收入，合理安排支出，努力做好各项财政工作。
　　 (一)全县财政收支预算执行情况
　　1、地方财政总收入和一般预算收入执行情况
　　县十二届人大五次会议审议批准的2007年度财政一般预算收入为56000万元，地方财政总收入为89612万元。
　　在预算执行过程中,由于盐东镇划归亭湖区，以及宏观和微观等一系列政策的影响，使审批的收入预算在执行过程中发生较大的变化。又因盐东镇划出，市为弥补射阳收入规模，调剂省电力增值税收入4785万元，此收入不但财力不结算给射阳，而且不作为射阳的考核收入，故此收入不作为我县收入。因此，收入预算内部结构进行了适当调整。即2007年全县一般预算收入调整数为58030万元，地方财政总收入调整数为87451万元。现将财政收入预算执行的初步结果报告如下：
     预计全县当年实现财政一般预算收入58030万元，占调整预算数的100%，比上年实绩增长30%，税收占一般预算收入比重为70.2%；地方财政总收入87451万元，占调整预算数的100%，比上年实绩增长26.6%，税收占地方财政总收入比重为80.3%。地方财政总收入中，县本级预计完成收入为46833万元，镇区级预计完成收入为40618万元。
 分部门的地方财政总收入预计完成情况为：国税部门完成34000万元，占调整预算的100%，较上年实绩增长18.5%；地税部门完成31900万元，占调整预算的100%，较上年实绩增长33.2%；财政部门完成21551万元，占调整预算的100%，较上年实绩增长31.1%。
　　2、一般预算支出执行情况
　　县十二届人大五次会议审议批准的2007年度财政一般预算支出为87993万元。在预算执行过程中,由于盐东镇划归亭湖区，以及省市追加专项支出指标，上年结转支出和新增支出等因素的影响，一般预算支出调整数为135694万元。
 初步预测全县当年财政一般预算支出为122000万元，比上年支出实绩增长35.2%。
　　3、一般预算收支结果
　　根据收入完成情况，计算当年一般预算可用财力合计为135694万元，其中：一般预算体制财力为87202万元，省市追加一般预算专款25347万元，上年滚存结转结余15869万元，调入预算外资金7276万元。
　　年终一般预算收支预算执行结果，一般预算滚存结转结余为13694万元，其中：支出结转结余13694万元。
　　由于收入口径的调整，基金收入不作为考核收入，但作为财政收入统计，且均为县本级收入。又根据上级规定，今年土地出让金收入由原来的净收益入库调整为总收入入库。现将执行结果报告如下：预计2007年全县基金收入为42388万元，占调整预算的130.9%，比上年实绩增长41.2%；计算基金财力合计51465万元，其中：当年收入财力为42388万元，省市追加专款2500万元，上年滚存结转结余6577万元。基金支出为45000万元，占调整预算的87.4%，同口径比上年实绩增长27.4%。基金支出滚存结转结余为6465万元，其中：支出结转结余6465万元。
　　上述收支预算执行结果表明，县镇财政采取了培植财源、增收节支、调入预算外资金等措施，实现了当年收支平衡。
　　（二）县本级财政收支预算执行情况
　　预计县本级实现一般预算收入33756万元，占调整预算数的100%，比上年实绩增长31.4%；地方财政总收入 46833万元，占调整预算数的100%，比上年实绩增长31.6%；县本级实现财政一般预算支出102213万元，比上年实绩增长36.2%。
　　县本级基金收支已在第一部分中报告，不再重复叙述。
　　通过努力，县本级实现年度收支平衡。
　　由于今年县人代会开会较早，各镇、县直各部门2007年度的正式财政决算还没有编制，上述收支数字仅是各镇和县直各预算单位的收支预测情况，现在向大会报告的全年财政收支预算执行情况与最终完成数及省核定的决算数将有所变化，待正式决算完成后再向县人大常委会报告。 
　　 (三)主要工作措施
　　今年以来，由于各级领导的高度重视，各征管部门的艰苦努力，以及有关部门的密切配合，各项财政工作完成较好。突出表现在:
　　——理财思路不断拓宽。一是重抓政策激励。出台了《2007年度促进财源建设奖励办法》等扶持经济发展的各项措施，预算安排专项资金1500万元，重点扶持发展支柱产业、规模企业和民营经济，激励企业跨越发展。二是重抓资金引导。充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，县金诚担保公司为50多个企业提供资金担保2.5亿元。为胜达双灯公司等5个企业向省争取财源建设资金近500万元。为振阳集团、双山集团等企业累计安排企业临时周转资金6000万元。三是重抓优质服务。建立纳税额在200万元以上企业联系制度，及时了解企业生产经营情况和税源情况，提出有关建议；帮助企业向国家和省申报重点技改等项目48个，争取财政专项补助4000多万元；兑现各项优惠和奖励政策资金1200万元，全力创造优良的投资环境。
　　——财政管理不断规范。一是强化收入征管。国、地税部门重点加强对企业的纳税辅导，对税负异常单位实行核率征收和稽查评估，不断规范征管行为，努力实现应收尽收。同时，各镇区加强协税护税网络建设，配合税务部门协调解决征管工作中的矛盾和问题。还出台了组织收入考核办法，落实工作责任，严格考核奖惩。二是规范支出管理。坚持依法理财、量入为出、量财办事的方针，严格按预算办事，不安排无预算和超预算支出。对已纳入预算的支出，按照有关财务制度规定执行，切实把该用的钱管好、用好，提高资金使用的规范性和有效性。同时，大力开展增收节支活动，着力压缩消耗性支出。三是加强财政监督。建立了支出绩效评价制度和财务监督制度，对小城镇建设投入等项目的支出绩效提出评价报告，对26个单位实施了财务收支检查，从而进一步规范单位财务行为，提高财政资金的使用效益。
　　——保障能力不断增强。一是保证基本运转。全面履行财政保障职能，采取各种有效措施，统筹调度资金，保证了全县公教人员工资及离退休人员离退休金的及时发放，保证了社会保障人员补助经费及时拨付，保证了机关事业单位的正常运转，保证了有关重点支出的安排，促进了经济和社会事业的全面发展。二是支持新农村建设。安排新农村建设资金4亿多元，用于农村新五件实事、教育、卫生等方面的投入。认真落实对种粮农民的扶持激励政策，全县涉农补贴资金全部通过“一折通”发放到户，共兑付粮食直补和农资增支综合补贴等惠民政策资金近1亿元。三是倾斜社会保障。完善城乡居民最低生活保障制度和新型农村合作医疗制度，构建城乡医疗救助体系。在全省率先实行农村公共卫生服务资金项目化管理，加强各项社保资金管理，提高资金保障能力，促进了社会大局稳定。
　　——财政改革不断深化。一是深化国库集中支付改革。对县直纳入预算管理的189个行政事业单位全面实施国库集中支付改革，通过建立国库单一帐户体系，对不同类型的支出，采取财政直接支付和财政授权支付的方式，将预算内外资金全部纳入国库集中支付范围。二是着力推行非税收入管理改革。全面推行“国家所有、政府调控、财政管理”的非税收入管理新模式，建立“票款同行、二票合一”的票据管理制度，实施财政、单位、银行之间的实时链接，实现了两个百分之百的目标。三是深化政府采购改革。按照“扩规模、促规范、上水平”的要求，积极推行集中采购与分散采购，协议供货与部门集中采购、县级与启动镇区相结合，在全市率先推行部门政府采购预算和教育、卫生、城建等部门集中采购。今年的政府采购节约率达12%以上。
　　（四）五年财政回顾
　　在本届人大和政府的监督领导下,五年来,全县财政实现了提质增效,突出表现在:
　　——财政收入稳步增长。预计2007年完成财政一般预算收入58030万元，比2002年增长3.1倍，年均增量达7871万元，超额完成了翻番目标。财政一般预算收入占国内生产总值的比重，从2002年的3.1%提高到2007年的3.8%。
　　——财政投入重点突出。预计2007年教育投入35000万元，比2002年增长2.1倍；预计2007年支农投入7200万元，比2002年增长4.2倍；预计2007年抚恤和社会福利救济投入5000万元，比2002年增长3.5倍；预计2007支持经济发展的无偿投入6000多万元，比2002年增长5.8倍等等。
　　——改革创新与时俱进。五年来，按照构建公共财政框架要求，
先后实施了部门预算编制改革、非税收入管理改革、国库集中支付改革、政府采购管理改革、“镇财县管镇用”改革，加强了财政管理，规范了收支行为，提高了财政资金使用效益，实现了管理改革与创新的与时俱进。 
　　——服务发展成效显著。围绕“以工兴县”战略，制定了35条促进经济发展的财政措施和促进财源建设奖励办法。五年来，先后安排兑现优惠政策、奖励和贴息资金1亿多元，为46家企业安排财政间隙周转资金2.2亿元，为180多家企业向上申报项目150多个，争取项目资金3个多亿元，为全县近百家企业提供资金担保5个多亿元。同时，开展为企业“三联三送”结对帮扶活动，实施镇区“双增工程”建设，取得了较好的效果。
　　二、2008年全县财政预算草案
　　根据全县2008年经济形势的预测和上级政府编制地方预算的要求,充分考虑影响财政收支的有利条件和不利因素，科学合理地编制了2008年全县财政收支预算草案。本草案已经县政府审核，现提请本次会议审查批准。
　　2008年全县财政一般预算收入为72550万元，同比增长25%，其中：税收收入54250万元，占一般预算收入比重为74.8%；地方财政总收入为110250万元，同比增长26.1%，其中：税收收入91950万元，占地方财政总收入比重为83.4%。
　　地方财政总收入目标分解到征管部门为：国税部门收入为44000万元，同比增长29.4%；地税部门收入为42000万元，同比增长31.7%；财政部门收入为24250万元，同比增长12.5%，其中：契税、耕地占用税收入为7500万元，比2007年预计完成数增加2020万元，增长36.9%。
　　地方财政总收入中：县本级收入目标约为54850万元，镇区级收入目标约为55400万元。
　　2008年全县预算财政一般预算支出109476万元（县本级89435万元，镇区级20041万元），其中:人员支出预算为59217万元（县本级51428万元，镇区级7789万元），占预算总支出的54.1 %；正常公用支出预算为7796万元（县本级5209万元，镇区级2587万元），占预算总支出的 7.1%;专项业务支出预算为9464万元（县本级6799万元，镇区级2665万元），占预算总支出的8.7%；专项配套支出5629万元（县本级），占预算总支出的5.1%；项目支出预算为12187万元（县本级5187万元，镇区级7000万元），占预算总支出的11.1%；行政性收费和专款等列收列支中专项支出15183万元（县本级），占预算总支出的13.9%。
　　按照现行财政体制规定和上述收入预算计算，当年一般预算实际可用财力为93897万元，财力与支出预算相抵，收支预算缺口15579万元（全部为县本级）。形成缺口的主要原因是：与上年预算比08年新增支出因素较多，初步统计新增支出1.4亿多元。包括新增人员支出9888万元，其主要项目有：预留规范公务员津补贴支出3150万元（一年半），在职人员增发12月工资1390万元，07年工改调资县财政负担部分3000万元，新增死亡抚恤金提高标准900万元等；新增项目及项目配套支出4237万元，主要项目有：义务教育债务化解配套支出900万元，新型农村合作医疗提高配套标准增支428万元，企业养老保险新增配套支出300万元，棉花、水稻、三麦、能繁母猪等农业项目保险新增配套支出165万元等。这一缺口，县财政在预算执行过程中，将通过增加预算收入、统筹预算外资金、压减支出等一系列措施加以弥补，以确保实现年度预算收支的硬平衡。
　　2008年全县财政基金收入45000万元，比2007年预计完成数增长6.2%；基金支出45000万元，同口径与2007年预计支出一致，实现收支平衡。
　　由于时间关系，上述收支数字仅是初步测算分解的,待后再将具体情况向常委会报告。
　　三、2008年财政工作推进措施
　　2008年财政工作的指导思想是：坚持以党的十七大精神为指针，认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“奋战四年达小康，全面建设新射阳”的目标，大力弘扬“团结、奉献、实干、争先”的射阳精神，以创新创优创特色，争先争位争一流为追求，以推进落实好全县“四大战略”为重点，积极实施有利于收入结构优化、有利于发展方式转变、有利于理财制度创新的财税政策、财政体制和工作机制，全力做好服务发展增财源、组织收入强实力、保障运转重民生、改革创新谋跨越、进位争先树形象等工作，促进财政工作再上新台阶。
　　坚持一个中心：以服务发展为天职，培优培大财源。紧扣县委、县政府各项战略决策，坚持“三区”齐扶、三资齐上、三产齐抓。一是做实税源基础。把重点园区、重点镇、重大项目、重点企业作为扶持发展的重点，整合资源，聚合要素，在政策上实行一企一策，在资金上实行重点倾斜，在服务上主动对接挂钩，积极帮助申报项目，并推行一套班子服务，一站式服务。二是做强主体财源。以“项目立县”为主体，以兴办农业龙头企业为基础，以加快服务业发展为依托，拓展骨干税源、稳定基础税源、培育新兴税源。通过财政政策调控和税收手段，重点服务好15家成长型企业，力争实现年纳税500万到1000万元的企业20家，年纳税100万元的企业100家，提高骨干企业对税收的贡献份额。稳步推进现代服务业、港口物流和专业大市场建设，壮大二产税收比重，大力扩展服务业税收空间，实现税源结构的优化。三是做宽生财之道。坚持外资、内资、民资一起上，发挥财政资金的吸引、聚合、引导作用，对外资项目、外贸出口、外经合作等方面有贡献的单位和个人，按照贡献大小予以奖励。鼓励“凤还巢”和全民创业，引导内资、民资参与到项目建设上来。 
　　突出二个重点：一是重抓财政改革，激发内生活力。在部门预算改革上，实施“制度预算”、“零基预算”、“综合预算”、“绩效预算”，制定科学的公用经费定额标准，细化、硬化部门收支预算，逐步建立业务标准统一、操作功能完善的预算管理体系，保证部门预算更加科学、规范、高效。在国库集中支付上，完善县直国库集中支付方式，重点向镇区延伸，不断扩大国库集中支付范围和项目。在绩效评价体系上，对重大支出项目实现项目论证和事前、事后的绩效评价，不断提高资金使用效益。二是重抓收支管理，规范理财行为。在收入结构上，坚持税费并举，抓大不放小，严格依率计征。既抓好重点行业、重点企业、重点税种的征管，也确保车船税、房产税等小税种的足额入库。在征管方法上，加强税源调查，健全税源台帐，规范纳税申报，增强工作的预见性。在征收手段上，完善监控机制，加大税收稽查力度，清理陈欠税收，严厉打击偷税、漏税、抗税行为，保持良好的税收秩序。着力控制财政支出。按照“有保有压”的原则和公共服务均等化的要求，优化支出结构，新增财力重点投向教育、卫生、支农等社会事业。 
　　搭建三个平台：一是以项目载体为支撑，搭建融资平台。围绕做大做强城投公司和担保公司，通过扩充资本金、增加授信额度，增加承载能力，拓展与省开行和其他金融机构的合作空间，包装承载能力强、发展潜力大的项目，力争实现融资超亿元的目标。二是以激励发展为导向，搭建政策平台。出台支持区域经济发展、投资兴业和进位争先的激励政策，对重大项目、镇区收入登台阶、纳税大户、发展进位安排专项奖励资金，激励企业和镇区跨越发展。三是以惠民利民为目标，搭建保障平台。整合政策，聚合资金，围绕“农村新五件实事”，加快新农村建设，大力完善社会保障体系，推进农村公共卫生服务水平，全年投入资金2亿元以上，全力打造惠民财政。
　　做好四项工作：一是强化运转保稳定。充分发挥财政保障职能，统筹调度资金，保证县镇财政正常运转，保证基本支出和重点支出的及时安排，促进社会和谐发展。二是强化支持促发展。制定县对镇区财政体制，实行重点镇区重点倾斜扶持，推动镇区快速发展。着力推进镇镇财政收入过千万工程。倾斜财政资金扶持政策，帮助镇区培大规模骨干企业，育强中小企业，形成镇级财政快速增长的强力支撑。同时，加大进位争先、“两提一扩”、重大项目的奖励扶持力度。三是强化监管抓规范。建立财务监督预警制度。对单位的收入预算、支出预算、债务情况等方面进行事前、事中和事后的全过程监督，规范单位财务行为。建立动态监控制度。充分利用现有的集中核算网络平台，突出事前监控，前移监督关口，对资金使用实时监控。建立财务长效监督机制。把工作重点逐步转移到县镇预算收入征管等方面的监督上，由重支出监督转变到收支并重上。加强财政资金绩效评价工作，逐步建立从财政预算支出的申报、拨付到使用过程的跟踪监督机制。四是强化自身争一流。围绕“创新创优创特色，争先争位争一流”的目标，加强学习研究，提高队伍整体素质，深化机关作风和党风廉政建设，始终做到“我在用心，请你放心”，不断打造为民、务实、高效、和谐的财政机关新形象。
　　各位代表，2008年即将到来，我们决心在县委、县政府的统一领导下，以党的十七大精神为指导，按照本次人代会关于财政预算决议的要求，进一步解放思想，凝心聚力，真抓实干，进位争先，为全面完成2008年的各项财政任务、为实现“奋战四年达小康，全面建设新射阳”目标而努力奋斗！